С 1 января 2021 г. введено ограничение снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов.
Департамент государственных доходов по г.Шымкент информирует, что указанное ограничение действовало с 1 июня 2020 г. и распространялось только на юридических лиц, с начала же этого года ограничение распространяется и на индивидуальных предпринимателей.
Так, совместным постановлением Правления Национального Банка РК от 21 декабря 2020 года № 150 и приказом Министра национальной экономики РК от 23 декабря 2020г. №95 утверждены следующие предельные размеры сумм снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов в течение календарного месяца:
1) 20 млн тенге – для субъектов малого предпринимательства;
2) 120 млн тенге – для субъектов среднего предпринимательства;
3) 150 млн тенге – для субъектов крупного предпринимательства.
Данное требование не распространяется на следующих субъектов предпринимательства:
1) субъекты микропредпринимательства;
2) субъекты предпринимательства, осуществляющие закуп сельскохозяйственной продовольственной продукции, продукции аквакультуры (рыболовства);
3) субъекты предпринимательства, осуществляющие розничную торговлю продуктами питания, напитками, а также фармацевтическими, медицинскими и ортопедическими товарами, с видами экономической деятельности согласно приложению к совместным постановлению и приказу;
4) банки второго уровня и Национального оператора почты при снятии ими наличных денег с корреспондентских счетов, открытых в Национальном Банке РК, и юридические лица, осуществляющие деятельность исключительно через обменные пункты на основании лицензии Национального Банка РК на обменные операции с наличной иностранной валютой.
Наряду с этим, совместными постановлениями Правления Национального Банка РК от 21 декабря 2020 года №151 и Правления Агентства РК по регулированию и развитию финансового рынка от 22 декабря 2020 года №125 и приказа Министра финансов РК от 22 декабря 2020 года № 1223 утверждены Правила снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов. Данными Правилами утвержден перечень документов, который необходимо предоставить в банк предпринимателю, если сумма превысит установленный предельный размер снятия наличных денег.
Предпринимателю необходимо предоставить в банк:
документ, подтверждающий цель снятия наличных денег;
согласие на передачу сведений и документов в органы государственных доходов.
Банк в течении 1 рабочего дня направляет в КГД заявку на снятие наличных денег с банковского счета.
КГД рассматривает заявку в течении З рабочих дней. После этого направляет в банк сведения о наличии либо отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег.
Также с учетом применения системы управления рисками орган государственных доходов выносит одно из следующих решений:
по низкой степени риска — об отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег; по высокой степени риска — о наличии оснований для отказа в выдаче наличных денег.
Сведения КГД о наличии либо отсутствии оснований для отказа в выдаче наличных денег в сумме, превышающей предельные размеры сумм снятия субъектами предпринимательства наличных денег с банковских счетов по результатам применения системы управления рисками действительны в течение одного календарного месяца.
